Francia y Lituania, bajo la lupa en una investigación marroquí sobre transferencias en divisas

El “gendarme de las divisas” investiga facturas de servicios y equipos digitales procedentes de Francia y Lituania

Los servicios de inspección de la Oficina de Cambios de Marruecos han iniciado una amplia investigación sobre empresas marroquíes y extranjeras que operan en el ámbito de la digitalización y las nuevas tecnologías, con el objetivo de examinar posibles irregularidades en la facturación de operaciones de importación de servicios y equipos procedentes de Francia y Lituania, que durante los últimos cuatro años habrían supuesto importantes desembolsos en divisas.

Según fuentes bien informadas citadas por Hespress, estas investigaciones se basan en datos remitidos por el departamento de autorizaciones y relaciones con los usuarios de la Oficina de Cambios a los servicios de control, relativos a importantes transferencias financieras sospechosas a favor de operadores extranjeros. Esto llevó a someter dichas operaciones y sus justificantes comerciales y financieros a una exhaustiva auditoría, centrada en comprobar la legalidad de las importaciones de equipos y sistemas informáticos, dispositivos de almacenamiento y servicios de mantenimiento y asistencia técnica, así como la correspondencia de las declaraciones presentadas con las normas que regulan las operaciones de cambio y las transferencias de fondos.

Las mismas fuentes señalaron que los agentes de la denominada “gendarmería de las divisas” solicitaron a la Administración de Aduanas e Impuestos Indirectos, en el marco de una investigación que hasta ahora afecta a siete empresas, documentación comercial y aduanera relacionada con determinadas operaciones de importación. Entre los documentos solicitados figuran facturas, contratos y declaraciones, con el objetivo de comparar los datos declarados con la realidad de los bienes y servicios importados.

Durante la revisión documental, los inspectores habrían detectado indicios de manipulación en las facturas de determinadas operaciones de importación, mediante la “inflación” del valor de equipos y servicios digitales. Esta práctica habría permitido transferir al extranjero cantidades superiores al valor real de las operaciones. Los investigadores se centran ahora en determinar si las diferencias detectadas responden a razones comerciales y técnicas legítimas o si están relacionadas con mecanismos destinados a elevar artificialmente el importe de las facturas y aumentar el volumen de divisas transferidas a empresas y operadores fuera de Marruecos.

Las investigaciones también incluyen la verificación de la autenticidad de autorizaciones de transferencias internacionales selladas por la Oficina de Cambios, después de que surgieran casos relacionados con el supuesto uso de documentos falsificados o modificados para justificar operaciones financieras. En este contexto, se está examinando el recorrido de dichos documentos y comparándolos con los datos registrados en los servicios competentes de la Oficina, con el fin de comprobar la legalidad de los procedimientos previos a la autorización de las transferencias desde cuentas marroquíes hacia cuentas de operadores extranjeros.

Asimismo, las inspecciones abarcan operaciones entre empresas marroquíes y extranjeras, así como entre grupos internacionales y sus filiales en Marruecos, especialmente en lo relativo a los precios de transferencia y al valor facturado por servicios digitales y tecnológicos. Los inspectores coordinan sus actuaciones con los servicios fiscales y aduaneros para comparar la información de las facturas y contratos con las declaraciones fiscales y aduaneras, con el objetivo de detectar posibles contradicciones que puedan revelar una inflación de los costes de servicios o equipos o una reevaluación que no refleje su valor real.

Las fuentes citadas por Hespress consideran que la comparación entre la documentación comercial, aduanera, fiscal y financiera permitirá determinar si las diferencias detectadas en algunos expedientes responden simplemente a discrepancias de valoración y facturación o si constituyen indicios de infracciones de las normas de cambio y de transferencias injustificadas de fondos al extranjero.

Los resultados de estas comprobaciones permitirán, según las mismas fuentes, determinar posibles responsabilidades por manipulaciones de facturas, autorizaciones y documentos relacionados con operaciones de importación, antes de aplicar las sanciones legales y administrativas correspondientes a las empresas implicadas, de conformidad con la legislación vigente.

Publicado el : 19 de agosto de 2026

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